7, 8 y 9 DE JUNIO 2018

CDMX – DURACIÓN: 21 HRS.

 

TEMARIO

DEFENSA CONTRA LAS RECTIFICACIONES DE PRIMA  DEL SEGURO DE RIESGO DE TRABAJO
Lic. Norma Arzate Galván
 
LA DENUNCIA DE LAS VIOLACIONES A LOS DERECHOS HUMANOS EN MATERIA  FISCAL ANTE LA COMISIÓN INTERAMERICANA DE LOS DERECHOS HUMANOS
Dr. Samuel Hernández Apodaca
TEMARIO
1. Antecedentes
2. Reforma Constitucional
3. Principio Pro Homine
4. El caso Rosendo Radilla Pacheco
5. Criterios de la Corte
6. Los Derechos Humanos en las Personas Morales.
7. La aplicación en Materia Fiscal de los DDHH
8. Principios Constitucionales aplicables.
9. Conclusiones.
EL ACCESO A LA INFORMACIÓN FISCAL COMO HERRAMIENTA EN LA DEFENSA FISCAL
Dra. Bárbara Leonor Cabrera Pantoja
TEMARIO
1. Contexto
2. ¿Cómo llegamos hasta aquí?
3. Transparencia / acceso a la información
4. ¿Qué es el acceso a la información?
5. Fórmula para que ese acceso sea exitoso
6. El proceso de acceso a la información
7. Cuatro formas de clasificar la información
8. Mecanismos para solicitar información
9. Autoridades en materia fiscal a las cuales se les puede pedir información
10.Órgano regulador: INAI
11.En conclusión: ¿Para qué sirve solicitar información pública gubernamental?
MITOS Y SECRETOS EN LA DEFENSA DE LAS OPERACIONES  SIMULADAS Y LA MATERIALIDAD
Lic. Enrique Chavero Flores
TEMARIO
1. Materialidad.
a) Activos.
b) Personal.
c) Infraestructura.
d) Capacidad Material Directa o Indirecta.
2. Presunción de Operaciones Simuladas.
a) Notificación.
b) Plazo para aportar pruebas.
c) Tipo de pruebas que aportar.
d) Dictado de Resolución.
3. Aplicación del Procedimiento del Articulo 69-B CFF. Caso Practico.
a) Análisis del Oficio Inicial de Operación Presunta.
b) Presentación de pruebas.
c) Resolución Definitiva.
4. Resolución Definitiva EFO.
a) Análisis.
b) Fundamentación y Motivación Utilizada por la Autoridad.
c) Escenario de Ilegalidades en la Resolución Definitiva.
d) Recomendaciones EDOS aportación pruebas en esta etapa.
5. Créditos Fiscales Derivado de EFOS y EDOS.
a) Análisis.
b) Fundamentación y Motivación Utilizada por la Autoridad Para
Determinar Créditos.
c) Escenario de Ilegalidades en el crédito fiscal por:
i. Duplicidad de Ingresos.
ii. Rechazo de Deducciones (etc.)
6. Recomendaciones Finales.
VIERNES 8 DE JUNIO
LA DENUNCIA DE LAS VIOLACIONES A LOS DERECHOS HUMANOS EN MATERIA FISCAL ANTE LA COMISIÓN INTERAMERICANA DE LOS DERECHOS HUMANOS.
Dra. Martha Elba Dávila Pérez
TEMARIO
1. Conceptos básicos
a) Conceptualización de los Derechos Humanos.
b) Fundamentación filosófica de los Derechos Humanos (diversas doctrinas):
c) Diferencia entre la noción de los derechos humanos y el de garantías individuales.
d) Características de los derechos humanos:
e) La limitación a los Derechos Humanos
f) Clasificación de los Derechos Humanos
g) Evolución: Generaciones de Derechos Humanos
2. La protección internacional de los derechos humanos
a) Diferencias entre Declaraciones, Tratados y Protocolos, noción de corpus juris internacional de los derechos humanos
b) Sistema universal
c) Sistemas regionales
d) Sistema Interamericano de Derechos Humanos
e) Sentencias a casos contenciosos emitidas contra México
f) Efectos de la Ratificación de la Firma de un Tratado
3. Aplicación del derecho internacional de los derechos humanos al plano interno.
a) Mecanismos de Interpretación en el artículo 1 Constitucional
i. Principio pro homine
ii. Interpretación conforme
iii. Control de convencionalidad
b) Casos prácticos de interpretación conforme, principio pro homine y control de convencionalidad
LAS ILEGALIDADES INVALIDANTES Y NO INVALIDANTES  EN LAS FACULTADES DE LAS AUTORIDADES FISCALES
Dr. Silvino Vergara Nava

MESA DE DISCUSIÓN CON PANEL DE ESPECIALISTAS

LA INCONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO 149 PÁRRAFO SEGUNDO DEL  CFF Y COMO DEFENDER EL INTERÉS SUPERIOR  DEL MENOR, RUBRO  ALIMENTOS, ANTE CRÉDITOS FISCALES.
Abogado Israel Sánchez Sánchez
SÁBADO 9 DE JUNIO
DEFENSA FISCAL DE ÉXITO 2018
TEMARIO
1. Agravios estratégicos en materia de competencia.
2. Inconstitucionalidad del incremento de las multas fiscales del CFF.
3. Jurisprudencias y tesis estratégicas actualizadas a la fecha 2018.
4. Aspectos estratégicos diversos para una adecuada defensa fiscal.
5. Sentencias ganadoras de diversas salas regionales del país.

Descripción

Inicia 6 de Abril

Duración: 16 horas.

Sesión I Facultades de gestión

6 de Abril de 2018

Imparte: Dr. Silvino Vergara Nava

Duración 4 horas

 

TEMARIO

a.       Cartas invitación

b.       Requerimientos del Art. 41 CFF

c.       Verificación de la Contabilidad Electrónica

d.       Revocación de sellos digitales

e.       Exhortos

f.        Determinación de procedencia para devoluciones y compensaciones

g.       Verificación de operaciones inexistentes

 

Sesión II Facultades de Fiscalización ART. 42 del CFF

12 de Abril de 2018

Imparte: Dr. Juan Alberto Carrasco Zamora

Duración: 4 horas

TEMARIO

a.       Rectificación de errores

b.       Requerimientos

c.       Visitas de verificación

d.       Revisión de dictamen

e.       Visitas domiciliarias

f.        Avalúos

g.       Verificación física de bienes

h.       Recolección de informes y datos

i.         Revisiones electrónicas

 

Sesión III Facultades de Liquidación

19 de abril de 2018

Imparte: Mtra. Georgina García Robledo

Duración: 4 horas

TEMARIO

a.       La determinación del crédito fiscal

b.       Las notificaciones de los créditos fiscales

c.       Causales de determinación presuntiva

d.       Defensa ante la determinación presuntiva

e.       Clasificación de infracciones y sanciones derivadas de las facultades de Liquidación

f.        Multas de fondo y de forma

g.       Acuerdos conclusivos

 

Sesión IV Facultades de Ejecución

3 de mayo de 2018

Imparte: Dr. Silvino Vergara Nava

Duración: 4 horas.

TEMARIO

a.       Medidas de apremio

b.       Cancelación y prescripción de créditos

c.       Requisitos de los mandamientos de ejecución

d.       Del embargo en lo general

e.       El embargo de cuentas bancarias

f.        Bienes inembargables

g.       Convocatoria de remate

h.       Enajenación fuera de remate

i.         Facultades de Intervención

27, 28 de Julio, 3, 4, 10, 11, 17 y 18 de Agosto  2018

Duración total: 43 hrs.

TEMARIO

27 de Julio de 2018
Imparte: Mtro. Carlos Jorge Escalante Palmas

I.  Introducción a la PLD y Actividades Vulnerables
1.1. Introducción
1.2. Marco Conceptual
1.3. Organismos y Foros Internacionales participantes en la PLD

II.  Marco Normativo
Imparte: Mtro. Carlos Jorge Escalante Palmas

2. LFIPIORPI
2.1.1. Objeto de la ley
2.2 Las autoridades que participan y sus funciones
2.3. Las actividades vulnerables
2.3.1. Identificación de actividades vulnerables
2.3.2. Obligaciones de quienes realizan las actividades vulnerables
2.3.3. Restricciones del uso efectivo y metales preciosos
2.4. Del régimen aplicable a las entidades financieras
2.4.1. Alcance de la remisión a las leyes especiales que las regulan
2.4.2. Obligaciones que se generan para las entidades financieras
2.4.3. Similitudes y diferencias con la regulación prevista en las leyes relativas al sistema financiero mexicano

 

Sábado 28 de Julio de 2018
Imparte: Mtro. Carlos Jorge Escalante Palmas

III.   El Sistema Financiero Nacional y la Prevención y Combate al Lavado de Dinero
3.1.1. Obligaciones mínimas
3.1.2. Sanciones graves por infracciones a las obligaciones en la materia
3.1.3. Criterios para la imposición de sanciones
3.2. Política de identificación del cliente y del usuario
3.2.1. Identificación de cliente y usuarios
3.2.2. Integración de expedientes
3.2.3. Conservación de expedientes
3.2.4. Actualización de expedientes
3.2.5. Régimen simplificado
3.3. Política de conocimiento del cliente y del usuario
3.3.1. Políticas a implementar
3.3.2. Perfil transaccional
3.3.3. Clasificación de clientes en función del grado de riesgo
3.3.4. Escalamiento y aprobación de operaciones
3.3.5. Debida diligencia reforzada
3.3.6. Evaluación del riesgo
3.3.7. Personas Políticamente Expuestas
3.3.8. Propietarios reales
3.4. Reportes
3.4.1. Reporte de operaciones inusuales
3.4.2. Reporte de operaciones relevantes
3.4.3. Reporte de operaciones internas preocupantes
3.4.4. Reporte de 24 horas
3.4.5. Reporte de operaciones con cheques de caja
3.4.6. Reporte de montos totales de divisas
3.4.7. Reporte de operaciones en efectivo con dólares de los Estados Unidos de América
3.4.8. Reporte de transferencias internacionales de fondos
3.5. Límites de operaciones con dólares de los Estados Unidos de América
3.5.1. Cliente o usuario persona física 4.5.2. Cliente o usuario persona moral
3.5.2. Cliente o usuario de derecho público
3.5.3. Fideicomisos
3.6. Operaciones ilimitadas con dólares de los Estados Unidos de América
3.7. Capacitación y difusión
3.7.1. Contenido de los programas de capacitación
3.7.2. Personas sujetas a los programas de capacitación
3.7.3. Envío del programa de capacitación
3.8. Sistemas automatizados
3.8.1. Funciones
3.8.2. Características
3.9. Reserva y confidencialidad de la información
3.9.1. Personas sujetas a la obligación de confidencialidad
3.9.2. Prohibiciones
3.9.3. Excepciones
3.10. Procedimiento de selección de personal
3.10.1. Requisitos para la selección del personal
3.11. Intercambio de información entre entidades;
3.11.1. Tipo de información que se puede cambiar
3.11.2. Requisitos para el intercambio de información
3.11.3. Intercambio de información entre entidades nacionales
3.11.4. Intercambio de información entre entidades nacionales y entidades financieras extranjeras
3.12. Conservación de documentos
3.12.1. Tipo de información que se debe conservar
3.12.2. Período de conservación de documentos
3.13. Atención de requerimientos de autoridad
3.13.1. Términos para dar cumplimiento a los requerimientos de información
3.14. Lista de personas bloqueadas
3.14.1. Supuestos para la creación de la lista
3.14.2. Obligaciones de los sujetos supervisados
3.14.3. Procedimiento de desliste
3.14.4. Excepciones al acceso de fondos
3.15. Dictamen en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
3.15.1. Objeto
3.15.2. Obligaciones objeto de revisión
3.15.3. Sujetos obligados al dictamen

Viernes 3 de Agosto de 2018
Imparte: Lic. José Alejandro Maldonado

IV. Auditoría en materia de PLD
4.1.1 Recomendación 18 y su Nota Interpretativa
4.1.2. Recomendación 19 y su Nota Interpretativa
4.2. Adecuada gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación
al terrorismo de 2014
4.2.1 Las auditoría interna como línea de defensa
4.2.2 La función de los auditores externos.
4.2.3 La auditoría interna en el seguimiento de transacciones.
4.3. Norma ISO 19011: 2011 Directrices para la auditoría de Sistemas de Gestión.
4.4. Informe de auditoría.
4.4.1 Objeto.
4.4.2 Contenido del informe de auditoría.
4.4.3 Envío del informe de auditoría.
4.5. Supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
4.5.1 Objeto de la supervisión.
4.5.2 Alcance de la supervisión.
4.5.3 Modalidades de la supervisión.
4.5.4 Tipos de visita.
4.5.5 Procedimiento de visita.

Sábado 4 de Agosto de 2018
Imparte: Lic. José Alejandro Maldonado

V. Estructuras, Funciones y Obligaciones de los Órganos Responsables de las Empresas.

 

5.1. Oficial de cumplimiento
5.1.1. Designación
5.1.2. Prohibición
5.1.3. Funciones
5.2. Comité de Comunicación y Control
5.2.1. Características de los integrantes
5.2.2. Integración
5.2.3. Excepciones a la integración
5.2.4. Reglas de operación
5.2.5. Funciones
5.3. Auditor interno y externo independiente
5.3.1. Función
5.3.2. Objeto de la auditoría
5.3.3. Conservación del informe

Viernes 10 de Agosto de 2018
Imparte: Mtro. Jesús Amaro Mauricio

VI. Actividades Vulnerables
6.1. Actividades Financieras, lo que es y lo que no es
6.2. Realizadas por Entidades Financieras
6.3. Realizadas por otros contribuyentes distintos a las Entidades Financieras
6.4. Identificación y conocimiento del cliente y dueño beneficiario
6.5. Manejo y uso del efectivo
6.6. Visitas de verificación por parte del SAT
6.7. Avisos por actividades vulnerables
6.8. Casos especiales de análisis y comentarios sobre actividades vulnerables
6.9. Criterios del SAT en materia de Actividades Vulnerables
6.10. Conclusiones y recomendaciones

 

 

Sábado 11 de Agosto de 2018
Imparte: Mtro. Jesús Amaro Mauricio

VII.   Políticas que toda empresa debe establecer y Reportes derivados de la PLD
7.1. Antecedentes del Lavado de dinero en el contexto nacional e internacional
7.1.1 Bank Secrecy Act (EU)
7.1.2 Convenciones de la ONU (Viena, Palermo y Mérida)
7.1.3 Art. 115-Bis CFF (1990)
7.1.4 Arts. 400-Bis y 400 Bis-1 CPF
7.2 Las 40 recomendaciones del GAFI en materia de PLD/FT
7.3 El delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita previsto en el artículo
400 Bis del Código Penal Federal
7.4 Análisis de la Ley Antilavado (LFPIORPI), su Reglamento y Reglas Generales
7.5 Las actividades vulnerables en México
7.6 Políticas de identificación y conocimiento del cliente y dueño beneficiario
7.7 Manejo y restricción en el uso del efectivo (Art. 32 Ley antilavado)
7.8 Visitas de verificación por parte del SAT
7.9 Obligaciones y políticas de avisos e informes por actividades vulnerables
7.10 Infracciones y delitos
7.11 Criterios y precedentes del Tribunal Federal de Justicia Administrativa
7.12 Criterios del SAT, UIF y PRODECON vinculados con el Lavado de dinero

Viernes 17 de Agosto de 2018
Imparte: Mtro. David Abraham Valdez Sánchez

VIII.  Detección y Gestión de Riesgos en materia de PLD
8.1. Guía de Enfoque Basado en Riesgos para el Sector Bancario (GAFI)
8.2. Adecuada Gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea de 2014.
8.3. Guía para un Planteamiento Basado en el Riesgo en la Gestión del Riesgo de blanqueo de Capitales (Grupo Wolfsberg)
8.4. Sistema de Administración del Riesgo del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (SARLAFT)
8.5. Norma ISO 31000:2009

Sábado 18 de Agosto de 2018
Imparte: Mtro. David Abraham Valdez Sánchez

IX. Delitos derivados del incumplimiento de disposiciones relativas a la PLD y realización de Actividades Vulnerables